Home / Publications / Регулирование валютных операций по договору факторинга между резидентом РФ и фактором нерезидентом РФ
Who already selected us
ВТБ,
МСА Сейфети,
Китайская корпорация инжиниринга САМС,
Ашан,
SBI,
Хенкель,
ОБИ,
Всемирный банк,
Учи.ру,
AE Industry GmbH,
Brack capital real estate,
AUGER AUTOTECHNIK,
Менсен Пакаджинг СНГ,
Зигениа,
Сигма-Алдрич Рус,
China Automotive Engineering Corporation,
Ceetrus,
Workki,
Сандвик Майнинг энд Констракшн СНГ,
АВИКА,
ИММОШАН,
СберБанк,
Банк Хлынов,
Банк Развития Технологий,
Ригенсис Банк,
СОЛИД тендерные рынки,
Kreditech Holding SSL GmbH,
ХРОНОПЭЙ СЕРВИСЕЗ,
DIXIPAY,
NovaredPay Solution,
Orangepay,
BTCBIT.NET,
Currency.com,
DigitMoney,
Credits.com,
RocketBit,
КАПИТАЛ КОМ,
BCAPITAL FINANCIAL SOLUTIONS,
СофтСерв,
Винстрайк,
iDeals,
PBF Group,
Организационный комитет XXII Олимпийских зимних игр и XI Паралимпийских зимних игр 2014 года в г. Сочи",
Посольство королевства Саудовская Аравия в России,
Федеральное агентство геодезии и картографии,
ЭМЕРКОМ,
ФГУП "Охрана" Министерства внутренних дел РФ., охрана
ФГУП "Гознак",
ФГУП "Киноконцерн "Мосфильм",
ФГУП "РОСТЭК" Федеральной таможенной службы РФ.,
Внешнеторговая компания Совэкспортфильм,
КИНОТЕХНИКА,
Московский еврейский театр "Шалом",
Государственный академический университет гуманитарных наук,
НИИРП,
Детская музыкальная школа имени С.М.Майкапара»,
Институт коррекционной педагогики РАО,
ФГБНУ "ВНИИПЛЕМ",
Московский академический художественный лицей Российской академии художеств.,
Государственный научно-исследовательский институт промышленной экологии,
Центральный телеграф,
АО Электросвязь в ЧР,
НЕКСТ ТЕКНОЛОДЖИС,
ООО "АЙ-ТИ ЛАБС",
Mount FX,
NPBFX,
Itrade Global,
TRADE FW,
ICE-FX,
Куантувис Интернэшнл,
АТН групп,
Идеальный Камень,
Метексан,
DNV GL,
Дресс и Зоммер проджект менеджмент энд билдинг технолоджис,
ЭНЖЭ СТРОЙ,
Группа строительных компаний "Ал Трейд", строительство
ЗАО "УК "ДИНАМО",
Строительная компания "НАУТИЛУС_М", строительство
ТеплоХолод,
ФАНСИП,
ПАРС-В,
Интеграл,
СпецМеталлМастер,
ФГУП "Межобластное научно-реставрационное художественное управление",
Приокский завод цветных металлов,
Муромский приборостроительный завод,
Московский машиностроительный завод "РАССВЕТ,
ОАО "Гидрометприбор",
Бываловский машиностроительный завод,
ООО «ЛИТМАШ»,
Германишер Ллойд Индустри Сервисес Руссланд,
IDRI Oil Services,
Энерджи консалтинг,
ЭНЕРГАЗ,
Покровскгаз,
ВНИИСТ,
НПЦ Спецнефтьпродукт,
Группа компаний «Сибирский Альянс»,
МАСТЕРС,
Управа района Южное Медведково города Москвы.,
Управа Бескудниковского района города Москвы,
Управа Лосиноостровского района города Москвы,
ГУП "ДЭЗ района Соколинная гора города Москвы",
ГУП "ДЭЗ района Южное Тушино города Москвы",
Роялтон Групп,
МАРКЕМ-ИМАЖ,
SKM EGG PRODUCTS (INDIA),
Image Processing Systems,
МАСКИО-ГАСПАРДО РУССИЯ,
БЕРГНЕР,
Две линии,
БАСК,
Oneway Biomed,
Риск Консалтинг,
ООО "Весь учет",
Алекс-Групп,
БлагоВИП.ру,
ООО ИКК "Реалант",
Издательско-полиграфическая фирма Воронеж.,
Социально-развлекательный портал OneginTime,
ООО "Телеком Системы", Поставка телекоммуникационного оборудования
АРТ АВИА,
А.Р.Лайн,
ELTRECO,
Нипромтекс,
ЛБР-АгроМаркет,
Esunity,
Самосклад,
КорпусГрупп,
Тажима-Сервис,
РесурсТранс,
ТОО "Глобал бьюти",
Eternity Law International,
Сервисмен мистери шоппинг,
ХардМедиа,
The agency,
BrandLab,
Маджента,
WIN2COM,
АМИ-Систем,
ЭКСПРЕСС НТС-ЭКО,
Трасском,
Сервисная компания EQ Club, консьерж-услуги
Институт хирургии им. А.В. Вишневского,
Стоматология № 1, медицина
Авиценна,
БИОН,
МЖС Медикал,
Агентство недвижимости "Грифон Сервис",
Moscow Fashion Style,
Меховой салон "Сельваджио",
Авто-Волга-Раст,
Активный отдых,
Нежный возраст,
За рулем,
Entire list

Регулирование валютных операций по договору факторинга между резидентом РФ и фактором нерезидентом РФ

В целом концепция законодателя направлена не только на ужесточение валютного контроля (как это установлено ранее принятым Федеральным законом от 30.03.2015 N 60-ФЗ «О внесении изменений в статьи 15.25 и 23.60 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях»), но и на создание надлежащих условий для осуществления внешнеэкономической деятельности без нарушения положений законодательства о валютном регулировании.

Основные изменения Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»

Основные изменения, касающиеся Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» выражаются в легитимизации валютных операций между резидентами и финансовыми агентами (факторами) в рамках договоров финансирования под уступку права требования (факторинга) признаются разрешенными в целях валютного регулирования (внесены изменения в ч. 4 ст. 9, ч. 5 ст. 19 Закона N 173-ФЗ).

Ранее расчеты в иностранной валюте между резидентами, связанные с финансированием под уступку права требования признавались нарушением валютного законодательства Российской Федерации. Таким образом, ранее действовавшие положения Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» зачастую фактически не позволяли заключить договор финансирования под уступку права требования и ограничивали возможность реализации такой формы договора в случаях, когда обязательства связаны с осуществлением внешнеэкономической деятельности.

Вас могут заинтересовать: Услуги по таможенному оформлению экспорта.

Валютные операции по договорам факторинга между резидентами и финансовыми агентами (факторами)

В силу положений, закрепленных ч. 4 ст. 9, ч. 5 ст. 19 Закона N 173-ФЗ, фактор резидент, обязан письменно уведомить резидента-клиента, об исполнении нерезидентом-должником обязательств, предусмотренных контрактом между резидентом-клиентом и нерезидентом-должником. Кроме того, на резидента-клиента возлагается обязанность в сроки, внешнеторговым договором (контрактом), обеспечить получение от нерезидента причитающейся по такому внешнеторговому договору (контракту) иностранной валюты или валюты Российской Федерации на банковский (корреспондентский) счет финансового фактора-резидента.

В целях реализации права, установленного ч. 4 ст. 9, ч. 5 ст. 19 Закона N 173-ФЗ, агентам валютного контроля предоставляются: договор (контракт) финансирования под уступку денежного требования (факторинга) и(или) договор о последующей уступке денежного требования, письменное уведомление об уступке (последующей переуступке) фактору, документы, подтверждающие совершение валютных операций и расчетов.

Вас может заинтересовать: Взыскание дебиторской задолженности юридических лиц.

Ответственность резидентов в области валютного регулирования

Кроме того, статьей 2 Федерального закона от 29.06.2015 N 181-ФЗ внесены изменения в ч. 4 ст. 15.25 КоАП РФ, выразившиеся в уточнении ответственности резидентов в области валютного регулирования. В целом внесенные в статью 15.125 КоАП РФ изменения отражают те изменения, которые внесены в Закон N 173-ФЗ. В частности, содержание статьи 15.25 КоАП РФ расширено – к ответственности привлекается резидент-клиент, который не обеспечил получение валюты на банковский (корреспондентский) счет фактора в сроки, предусмотренные контрактом с нерезидентом-должником. Аналогичные изменения внесены и в ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ.

В соответствии со статьей 3 Федеральный закон вступает в силу по истечении 180 дней после дня официального опубликования (опубликован 30.06.2015). Таким образом, положения Федерального закона подлежат применению с 28.12.2015 г.

Возможно, вас заинтересует: Подготовка правового заключения.

Использование инструментов финансирования под уступку права требования если должник является нерезидентом РФ

В заключение можно отметить, что изменения, внесенные Федеральным законом от 29.06.2015 N 181-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» и статью 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» являются положительными, поскольку позволяют при осуществлении внешней экономической деятельности расширить круг договорных конструкций. Такие нормы позволят более полно и всесторонне использовать инструменты финансирования под уступку права требования в тех случаях, когда должник является нерезидентом Российской Федерации, а требования подлежат исполнению в иностранной валюте.

Возможно, вас заинтересует: Абонентское юридическое обслуживание иностранных компаний.

Если вам понравилась статья, подпишитесь на наши группы в соц. сетях и порекомендуйте Прайм лигал друзьям и знакомым.

Открыть статью в формате PDF
опубликовано:
More reading
Яндекс.Метрика
Publications
Online legal service
Top.Mail.Ru