Home / Publications / Доверяй и проверяй. Трасты раскроют получателей дохода
Who already selected us
ВТБ,
МСА Сейфети,
Китайская корпорация инжиниринга САМС,
Учи.ру,
SBI,
AE Industry GmbH,
Brack capital real estate,
AUGER AUTOTECHNIK,
Менсен Пакаджинг СНГ,
Зигениа,
Хенкель,
Сигма-Алдрич Рус,
China Automotive Engineering Corporation,
ОБИ,
Ашан,
Ceetrus,
АВИКА,
ИММОШАН,
Посольство королевства Саудовская Аравия в России,
Workki,
Сандвик Майнинг энд Констракшн СНГ,
СберБанк,
Банк Хлынов,
Банк Развития Технологий,
Ригенсис Банк,
СОЛИД тендерные рынки,
Kreditech Holding SSL GmbH,
ХРОНОПЭЙ СЕРВИСЕЗ,
DIXIPAY,
NovaredPay Solution,
Orangepay,
Currency.com,
Винстрайк,
ООО "АЙ-ТИ ЛАБС",
BCAPITAL FINANCIAL SOLUTIONS,
СофтСерв,
НЕКСТ ТЕКНОЛОДЖИС,
iDeals,
PBF Group,
ЭМЕРКОМ,
Федеральное агентство геодезии и картографии,
ФГУП "РОСТЭК" Федеральной таможенной службы РФ.,
ФГУП "Охрана" Министерства внутренних дел РФ., охрана
ФГУП "Гознак",
Организационный комитет XXII Олимпийских зимних игр и XI Паралимпийских зимних игр 2014 года в г. Сочи",
ФГУП "Киноконцерн "Мосфильм",
Внешнеторговая компания Совэкспортфильм,
КИНОТЕХНИКА,
Московский еврейский театр "Шалом",
Государственный академический университет гуманитарных наук,
НИИРП,
Детская музыкальная школа имени С.М.Майкапара»,
Институт коррекционной педагогики РАО,
ФГБНУ "ВНИИПЛЕМ",
Московский академический художественный лицей Российской академии художеств.,
Государственный научно-исследовательский институт промышленной экологии,
Центральный телеграф,
АО Электросвязь в ЧР,
АРТ АВИА,
Куантувис Интернэшнл,
Издательско-полиграфическая фирма Воронеж.,
Риск Консалтинг,
ООО "Телеком Системы", Поставка телекоммуникационного оборудования
ООО "Весь учет",
Алекс-Групп,
ООО ИКК "Реалант",
АТН групп,
Социально-развлекательный портал OneginTime,
БлагоВИП.ру,
Метексан,
DNV GL,
Дресс и Зоммер проджект менеджмент энд билдинг технолоджис,
ЭНЖЭ СТРОЙ,
Группа строительных компаний "Ал Трейд", строительство
ЗАО "УК "ДИНАМО",
Строительная компания "НАУТИЛУС_М", строительство
ТеплоХолод,
ФАНСИП,
ПАРС-В,
Интеграл,
СпецМеталлМастер,
ФГУП "Межобластное научно-реставрационное художественное управление",
Приокский завод цветных металлов,
Муромский приборостроительный завод,
Московский машиностроительный завод "РАССВЕТ,
ОАО "Гидрометприбор",
Бываловский машиностроительный завод,
ООО «ЛИТМАШ»,
Германишер Ллойд Индустри Сервисес Руссланд,
IDRI Oil Services,
Энерджи консалтинг,
ЭНЕРГАЗ,
Покровскгаз,
ВНИИСТ,
НПЦ Спецнефтьпродукт,
Группа компаний «Сибирский Альянс»,
МАСТЕРС,
Управа района Южное Медведково города Москвы.,
Управа Бескудниковского района города Москвы,
Управа Лосиноостровского района города Москвы,
ГУП "ДЭЗ района Соколинная гора города Москвы",
ГУП "ДЭЗ района Южное Тушино города Москвы",
Роялтон Групп,
МАРКЕМ-ИМАЖ,
SKM EGG PRODUCTS (INDIA),
Image Processing Systems,
МАСКИО-ГАСПАРДО РУССИЯ,
БЕРГНЕР,
Две линии,
БАСК,
Oneway Biomed,
А.Р.Лайн,
ELTRECO,
Идеальный Камень,
Нипромтекс,
ЛБР-АгроМаркет,
Esunity,
Самосклад,
КорпусГрупп,
Тажима-Сервис,
РесурсТранс,
ТОО "Глобал бьюти",
Eternity Law International,
Сервисмен мистери шоппинг,
ХардМедиа,
The agency,
BrandLab,
Маджента,
WIN2COM,
АМИ-Систем,
ЭКСПРЕСС НТС-ЭКО,
Трасском,
Сервисная компания EQ Club, консьерж-услуги
Институт хирургии им. А.В. Вишневского,
Стоматология № 1, медицина
Авиценна,
БИОН,
МЖС Медикал,
Агентство недвижимости "Грифон Сервис",
Moscow Fashion Style,
Меховой салон "Сельваджио",
Авто-Волга-Раст,
Активный отдых,
Нежный возраст,
За рулем,
Entire list
опубликовано:

Доверяй и проверяй. Трасты раскроют получателей дохода

 Фото: Fotolia/PhotoXPress.ru

Фото: Fotolia/PhotoXPress.ru

Банки будут устанавливать конечных бенефициаров зарубежных трастов. Такое требование будет установлено поправками, которые вносятся в закон о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем. Документ планируется дополнить иностранными организациями без образования юрлица, в том числе трастами. Соответствующий законопроект поступил в Госдуму, он разработан в соответствии с рекомендациями международной организации ФАТФ.

В законе о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, появится понятие "иностранная структура без образования юридического лица", под которым подразумевается форма коллективных инвестиций или доверительного управления собственностью, траст и другое аналогичное образование, которое не является юридическим лицом по иностранному праву.

"Приняв этот законопроект, мы сможем распространить нормы о противодействии отмыванию таких доходов на экономические отношения, в которых участвуют всякого рода квазикорпоративные структуры, то есть образования без статуса юридического лица, договорные всякие структуры и так далее", - говорил на одном из заседаний кабмина Дмитрий Медведев.

Инвестиционные и доверительные объединения - это один из способов избежать публичности при получении доходов и возможность "спрятать" их от налогообложения. Поэтому попытка сделать трасты прозрачными будет способствовать пресечению преступности и устранению офшорных схем.

"До сих пор в законе было прописано, что такой контроль осуществляется за гражданами России, иностранными гражданами, отечественными и иностранными юридическими лицами и лицами без гражданства. Однако в финансовых операциях активно участвуют и объединения юридических и физических лиц, про которые в законе указания не было", - говорит управляющий юридической фирмы Prime ligal Арик Шабанов. Отсутствие в законодательстве понятия "иностранной структуры без образования юридического лица" позволяло трастам не раскрывать своих бенефициаров в России.

"Такие изменения необходимы, так как их отсутствие не позволяло применять нормы закона о легализации доходов к определенному кругу юридических лиц, а также иностранным структурам без образования юридического лица", - отмечает руководитель отдела международных проектов юридической компании URVISTA Наталья Побежимова. В итоге целая категория финансовых объединений выпадала из-под контроля.

Одновременно законопроектом уточняется понятие "клиент", к которому предлагается отнести в том числе и иностранную структуру без образования юридического лица. Российские организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, обязаны принимать меры по идентификации бенефициарных владельцев таких клиентов.

Из определения понятно, что обязанность устанавливать выгодоприобретателей зарубежных организаций прежде всего появляется у банков. Кредитные организации должны будут устанавливать состав имущества трастов, имена и адреса учредителей и доверительного собственника.

"Такой закон будет полезен для более полного понимания банками, с каким иностранным клиентом они имеют дело, - говорит управляющий партнер Группы компаний SRG Федор Спиридонов. - И вопрос даже не в уточнении регистрационного номера, кода налогоплательщика или места ведения основной деятельности. Важнее знать, кто именно является учредителем или доверительным собственником фонда, партнерства или траста. Применение к иностранным трастам так называемого "антиотмывочного" закона - это попытка сделать процесс противодействия отмыванию доходов более эффективным и перекрыть возможные лазейки получения капитала преступным путем".

Сегодня трасты являются самым непрозрачным для налоговиков местом, в котором можно спрятать доходы от налогообложения. Но добраться до выгодоприобретателей структур с доверительным управлением финансами не просто даже с принятием документа. Напрямую из России операции с трастами осуществляются крайне редко. Чаще всего это цепь операций, которые приводят деньги к трасту.

Документ же обязывает банки выявлять бенефициаров только при прямом взаимодействии с трастом, то есть в том случае, если сама трастовая организация является клиентом российского банка.

В нынешнем виде закон вряд ли поможет установить конечных выгодоприобретателей трастов. В то же время обременять банки проведением расследования для того, чтобы восстановить всю цепочку прохождения денег до траста, - значит возлагать на них слишком большую дополнительную нагрузку.

Обнадеживает лишь то, что процесс выявления конечных бенефициаров, в том числе и трастов, носит сегодня международный характер. Четвертая директива, принятая Европарламентом весной 2015 года, обязывает каждую страну ЕС создать реестр конечных бенефициаров зарегистрированных на ее территории компаний. В том числе в такой реестр должны войти трасты, даже в том случае, если они располагаются в офшорах.

Неограниченный доступ к информации, содержащейся в реестрах, получат правоохранительные и государственные органы ЕС, а также "юридически обязанные лица", такие как банки или юридические фирмы. Страны Евросоюза должны сформировать такие реестры к 2017 году.

Предположительно, российские налоговые органы получат доступ к информации реестра в 2018 году.


Автор:Инфогрфаика: Антон Переплетчиков/Евгения Носкова/"РГ"

"Российская Бизнес-газета" №1008 (29)

Материал с сайта rg.ru

More reading
Яндекс.Метрика
Publications
Online legal service