Home / Publications / Доверяй и проверяй. Трасты раскроют получателей дохода
Who already selected us
Банк ВТБ, банковская деятельность
MSA Россия,
Китайская корпорация инжиниринга САМС,
Ашан, розничная торговля
ОБИ Франчайзинговый центр,
Хенкель Россия,
Государственный Банк Индии,
ООО «Менсен Пакаджинг СНГ»,
AE Industry GmbH,
DNV GL (Det Norske Veritas),
Brack capital real estate,
Ceetrus,
АВИКА,
Энерджи консалтинг,
Сандвик Майнинг энд Констракшн СНГ,
Посольство королевства Саудовская Аравия в России,
SKM EGG PRODUCTS (INDIA),
ООО "ХРОНОПЭЙ СЕРВИСЕЗ",
Orangepay,
NovaredPay Solution,
DIXIPAY,
Kreditech Holding SSL GmbH,
Винстрайк, Киберспорт
Esunity, Киберспорт
ЗАО "БАСК", туризм, снаряжение
ЭМЕРКОМ, гуманитарная организация
Сигма-Алдрич Рус,
За рулем, Издательство
Банк "Хлынов",
Ригенсис Банк,
АО "Банк Развития Технологий»,
СОЛИД тендерные рынки., финансы
Строительная компания Дресс и Зоммер проджект менеджмент энд билдинг технолоджис,
Строительная компания "ЭНЖЭ СТРОЙ",
ЗАО "УК "ДИНАМО",
Строительная компания ООО "Метексан".,
Группа строительных компаний "Ал Трейд", строительство
ЗАО "ГК СпецМеталлМастер",
Строительная компания "НАУТИЛУС_М", строительство
Архитектурное бюро «ПАРС-В», Проектирование объектов жилого и общественного назначения
Интеграл,
ИММОШАН,
АО Электросвязь в ЧР,
Центральный телеграф,
Куантувис Интернэшнл,
Федеральное агентство геодезии и картографии,
ФГУП "РОСТЭК" Федеральной таможенной службы РФ.,
ФГУП "Гознак",
ФГУП "Киноконцерн "Мосфильм", кинематограф
ФГБНУ "Институт коррекционной педагогики РАО",
ФГУП "Охрана" Министерства внутренних дел РФ., охрана
ООО "БЕРГНЕР РУС",
МАРКЕМ-ИМАЖ,
МАСКИО-ГАСПАРДО РУССИЯ,
Oneway Biomed,
Германишер Ллойд Индустри Сервисес Руссланд,
АО «Приокский завод цветных металлов»,
ОАО "Муромский приборостроительный завод",
ОАО "Московский машиностроительный завод "РАССВЕТ",
ОАО "Бываловский машиностроительный завод",
ОАО "Гидрометприбор", научные изыскания, метеорология
Покровскгаз,
ЭНЕРГАЗ,
ОАО "Научно-исследовательский институт резиновой промышленности", научные изыскания, промышленные товары
ВНИИСТ,
IDRI Oil Services,
АО НПЦ Спецнефтьпродукт,
ООО "ТеплоХолод",
ГУП "ДЭЗ района Соколинная гора города Москвы",
Управа Бескудниковского района города Москвы,
ГУП "ДЭЗ района Южное Тушино города Москвы",
Управа района Южное Медведково города Москвы.,
Управа Лосиноостровского района города Москвы,
Mount FX,
ITRADE GLOBAL,
ICE-FX,
BTCBIT.NET,
Credits.com,
BCAPITAL FINANCIAL SOLUTIONS,
СофтСерв,
ООО ИКК "Реалант",
ООО "АЙ-ТИ ЛАБС",
iDeals, Информационные технологии
Риск Консалтинг,
Eternity Law International,
Учи.ру,
Нежный возраст,
Роялтон Групп,
ELTRECO,
АТН групп,
КорпусГрупп,
Медицинский центр "Авиценна",
ООО «ЛИТМАШ»,
WIN2COM,
Тажима-Сервис,
Алекс-Групп,
Мебельная фабрика "Арлайн", производство, мебель
МЖС Медикал, медицина
ООО "Нипромтекс",
The agency.pro, Рекламное агентство
РесурсТранс,
АРТ АВИА,
ТОО "Глобал бьюти", одежда
Image Processing Systems (IPS), цифровые технологии
ЗАО "Технологии приключений",
"АМИ-Систем", Управленческий консалтинг
Социально-развлекательный портал OneginTime,
Меховой салон "Сельваджио", меха, одежда
Агентство недвижимости "Грифон Сервис",
Moscow Fashion Style,
БлагоВИП.ру,
ООО "Весь учет",
ЛБР-АгроМаркет,
Группа компаний «Идеальный Камень»,
Московский еврейский театр "Шалом",
Издательско полиграфическая фирма Воронеж., типография
Самосклад,
Сервисмен мистери шоппинг,
Стоматология № 1, медицина
Авто-Волга-Раст, автомобили, продажа
ООО «МАСТЕРС»,
БИОН,
Брендинговое агентство BrandLab, брендинг
Группа компаний «Сибирский Альянс»,
Группа компаний ЭКСПРЕСС НТС-ЭКО, промышленная автоматизация
Группа Компаний ХардМедиа,
Сервисная компания EQ Club, консьерж-услуги
Две линии,
ООО "Телеком Системы", Поставка телекоммуникационного оборудования
Entire list
опубликовано:

Доверяй и проверяй. Трасты раскроют получателей дохода

 Фото: Fotolia/PhotoXPress.ru

Фото: Fotolia/PhotoXPress.ru

Банки будут устанавливать конечных бенефициаров зарубежных трастов. Такое требование будет установлено поправками, которые вносятся в закон о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем. Документ планируется дополнить иностранными организациями без образования юрлица, в том числе трастами. Соответствующий законопроект поступил в Госдуму, он разработан в соответствии с рекомендациями международной организации ФАТФ.

В законе о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, появится понятие "иностранная структура без образования юридического лица", под которым подразумевается форма коллективных инвестиций или доверительного управления собственностью, траст и другое аналогичное образование, которое не является юридическим лицом по иностранному праву.

"Приняв этот законопроект, мы сможем распространить нормы о противодействии отмыванию таких доходов на экономические отношения, в которых участвуют всякого рода квазикорпоративные структуры, то есть образования без статуса юридического лица, договорные всякие структуры и так далее", - говорил на одном из заседаний кабмина Дмитрий Медведев.

Инвестиционные и доверительные объединения - это один из способов избежать публичности при получении доходов и возможность "спрятать" их от налогообложения. Поэтому попытка сделать трасты прозрачными будет способствовать пресечению преступности и устранению офшорных схем.

"До сих пор в законе было прописано, что такой контроль осуществляется за гражданами России, иностранными гражданами, отечественными и иностранными юридическими лицами и лицами без гражданства. Однако в финансовых операциях активно участвуют и объединения юридических и физических лиц, про которые в законе указания не было", - говорит управляющий юридической фирмы Prime ligal Арик Шабанов. Отсутствие в законодательстве понятия "иностранной структуры без образования юридического лица" позволяло трастам не раскрывать своих бенефициаров в России.

"Такие изменения необходимы, так как их отсутствие не позволяло применять нормы закона о легализации доходов к определенному кругу юридических лиц, а также иностранным структурам без образования юридического лица", - отмечает руководитель отдела международных проектов юридической компании URVISTA Наталья Побежимова. В итоге целая категория финансовых объединений выпадала из-под контроля.

Одновременно законопроектом уточняется понятие "клиент", к которому предлагается отнести в том числе и иностранную структуру без образования юридического лица. Российские организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, обязаны принимать меры по идентификации бенефициарных владельцев таких клиентов.

Из определения понятно, что обязанность устанавливать выгодоприобретателей зарубежных организаций прежде всего появляется у банков. Кредитные организации должны будут устанавливать состав имущества трастов, имена и адреса учредителей и доверительного собственника.

"Такой закон будет полезен для более полного понимания банками, с каким иностранным клиентом они имеют дело, - говорит управляющий партнер Группы компаний SRG Федор Спиридонов. - И вопрос даже не в уточнении регистрационного номера, кода налогоплательщика или места ведения основной деятельности. Важнее знать, кто именно является учредителем или доверительным собственником фонда, партнерства или траста. Применение к иностранным трастам так называемого "антиотмывочного" закона - это попытка сделать процесс противодействия отмыванию доходов более эффективным и перекрыть возможные лазейки получения капитала преступным путем".

Сегодня трасты являются самым непрозрачным для налоговиков местом, в котором можно спрятать доходы от налогообложения. Но добраться до выгодоприобретателей структур с доверительным управлением финансами не просто даже с принятием документа. Напрямую из России операции с трастами осуществляются крайне редко. Чаще всего это цепь операций, которые приводят деньги к трасту.

Документ же обязывает банки выявлять бенефициаров только при прямом взаимодействии с трастом, то есть в том случае, если сама трастовая организация является клиентом российского банка.

В нынешнем виде закон вряд ли поможет установить конечных выгодоприобретателей трастов. В то же время обременять банки проведением расследования для того, чтобы восстановить всю цепочку прохождения денег до траста, - значит возлагать на них слишком большую дополнительную нагрузку.

Обнадеживает лишь то, что процесс выявления конечных бенефициаров, в том числе и трастов, носит сегодня международный характер. Четвертая директива, принятая Европарламентом весной 2015 года, обязывает каждую страну ЕС создать реестр конечных бенефициаров зарегистрированных на ее территории компаний. В том числе в такой реестр должны войти трасты, даже в том случае, если они располагаются в офшорах.

Неограниченный доступ к информации, содержащейся в реестрах, получат правоохранительные и государственные органы ЕС, а также "юридически обязанные лица", такие как банки или юридические фирмы. Страны Евросоюза должны сформировать такие реестры к 2017 году.

Предположительно, российские налоговые органы получат доступ к информации реестра в 2018 году.


Автор:Инфогрфаика: Антон Переплетчиков/Евгения Носкова/"РГ"

"Российская Бизнес-газета" №1008 (29)

Материал с сайта rg.ru

More reading
Publications
Online legal service